全球金融服務機構越來越多地將原先自行承擔的業務轉交外包服務商完成。監管當局進行的行業調研顯示，金融服務機構已將相當一部分的業務外包出去，外包的安排也日漸復雜。

金融服務機構通過外包，可以將風險管理及合規等職責轉交給不受監管且能進行離岸操作的服務商進行運作。

按此定義，外包不包括購買合同。此處“購買”被定義為：從供應商取得服務、貨物或設備，但買方不轉移與客戶有關的財產權信息或與其商業活動相關的未公開信息。

受監管實體是指由監管當局授權從事受監管活動的機構。本文提出的原則即是針對這樣的實體。

外包服務商（或稱服務商、第三方），是指代表受監管實體承擔外包業務的實體。

監管當局是指所有授權受監管實體從事任何受監管業務并對該業務進行監管的機構。

隨后，外包出現在人力資源等更多的戰略領域。同期出現了一種名為“業務處理外包（BPO）”的新形式，是一種點到點（end-to-end）的商業鏈外包。在BPO中，金融機構與服務商的關系也由傳統的服務提供轉變為戰略合作。

外包的另一個趨勢是 “離岸化”，即將業務外包到境外。許多跨國公司試圖通過建立離岸交易及服務中心來提高本機構整體的效率。金融機構除將業務外包給服務商外，也會把一些業務交由海外附屬機構來完成。

業務外包能夠使企業專注核心業務。

企業實施業務外包，可以將非核心業務轉移出去，借助外部資源的優勢來彌補和改善自己的弱勢，從而把主要精力放在企業的核心業務上。根據自身特點，專門從事某一領域，某一專門業務，從而形成自己的核心競爭力。